25 mar 2024
Online

(TRANSMISJA VOD) VAT w gminach w tym korekta roczna prewspółczynnika oraz KSeF i e-faktura

Inne lokalizacje i terminy:
Program szkolenia
I. Zasady ogólne rozliczania podatku VAT z uwzględnieniem specyfiki gmin
  1. Gmina jako szczególny rodzaj podatnika.
  2. Zakres opodatkowania podatkiem VAT w gminach.
  3. Mechanizm podatku VAT.
  4. Zwolnienia z podatku VAT w gminach.
  5. Pozostałe zagadnienia.
II. Proporcja oraz prewspółczynnik w gminach
1. Rozliczenie podatku VAT w ramach prewspółczynnika?
  1. Obszary działalności, a prawo do stosowania prewspółczynnika.
  2. Konsekwencje nie stosowania prewspółczynnika.
  3. Zasady liczenia prewspółczynnika.
  4. Warunki i sposoby określenia prewspółczynnika.
  5. Wybór właściwej metody.
  6. Rozporządzenie MF.
  7. Inne metody − wykorzystanie korzystnego orzecznictwa sądów administracyjnych.
  8. Odpowiednie stosowanie przepisów o proporcji.
2. Rozliczanie podatku VAT w ramach proporcji
  1. W jakich przypadkach stosujemy proporcję?
  2. Ustalenie proporcji.
  3. Zasady liczenia proporcji.
  4. Wyłączenia przy liczeniu proporcji.
  5. Transakcje zwolnione.
  6. Wynik proporcji i zasady zaokrągleń.
  7. Szacunkowe określenie proporcji.
  8. Transakcje pomocnicze (sporadyczne).
  9. Zmiana wykorzystania nieruchomości.
  10. Korekta w przypadku pojazdów samochodowych.
3. Korekta roczna podatku VAT w ramach tzw. prewspółczynnika oraz proporcji
  1. Podstawa prawna korekty rocznej.
  2. Korekta roczna – zasady ogólne.
  3. Moment oraz forma dokonania korekty.
  4. Zmiana przeznaczenia towaru lub usługi oraz zmiana prawa do odliczenia a korekta roczna.
  5. Zasady ustalania prewspółczynnika i proporcji dla celów korekty rocznej.
  6. Jak przygotować się do korekty rocznej?
  7. Korekta roczna w zakresie środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz nieruchomości (korekty wieloletnie).
  8. Zmiana przeznaczenia ST, WNiP i nieruchomości.
  9. Sprzedaż ST, WNiP i nieruchomości w trakcie korekty.
  10. Sprzedaż towaru i usługi w trakcie korekty.
  11. Towary i ubytki.
  12. Przypadki szczególne.
  13. Analiza najnowszego orzecznictwa.
4. Analiza na przykładach
  1. Obliczanie prewspółczynnika na przykładach.
  2. Obliczanie proporcji na przykładach.
  3. Korekta roczna na przykładach.
5. Zmiany wprowadzone przez SLIM VAT 3.
III. Stawka podatku VAT przy refakturze mediów przez gminy
  1. Istota refaktury.
  2. Moment powstania obowiązku podatkowego w przypadku refaktury.
  3. Wątpliwości i ryzyka związane z refakturą mediów.
  4. Czy gmina może stosować przy refakturze mediów obniżoną stawkę VAT?
  5. Optymalne i bezpieczne rozwiązanie z punktu widzenia gmin.
  6. Analiza zasad refakturowania mediów na przykładach.
IV. e-Faktura (KSeF) w gminach – obowiązek od lipca 2024 roku
1. Definicja e-faktury i KSeF.
2. Wejście w życie przepisów o fakturach ustrukturyzowanych (e-faktury):
  1. wystawianie faktur w sposób dobrowolny;
  2. zgoda nabywcy na wystawianie faktur ustrukturyzowanych;
  3. możliwość wystawiania faktur bez zgody nabywcy;
  4. wprowadzenie obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych.
3. Krajowy System e-Faktur:
  1. zasady działania KSeF;
  2. dostęp do faktur w systemie KSeF;
  3. termin archiwizacji faktur w systemie KSeF.
4. Preferencje podatkowe dla podatnika związane ze stosowaniem systemu KSeF.
5. Podstawowe zasady wystawiania faktur ustrukturyzowanych:
  1. data wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej;
  2. korekta faktury ustrukturyzowanej;
  3. rozliczenia korekty faktury ustrukturyzowanej przez sprzedawcę i nabywcę – ułatwienia;
  4. zakres faktur objętych KSeF;
  5. dostosowanie systemu finansowo-księgowego do zasad wystawiania faktur ustrukturyzowanych.
6. Rodzaje faktur wystawianych w KSeF.
7. Dane, które powinna zawierać faktura ustrukturyzowana.
8. Dokumenty korygujące w systemie KSeF.
9. Wady i zalety systemu KSeF.
10. Analiza zasad wystawiania e-faktury na przykładzie (wystawienie FV w KSeF).
V. Obligatoryjny system e-faktur (KSeF) w jednostkach samorządu terytorialnego
1. Obowiązek wystawienia faktury przy użyciu KSeF.
2. Wydłużenie terminu obowiązku KSeF dla podatników zwolnionych z podatku VAT (podmiotowo i przedmiotowo).
3. Wyłączenia z obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych (KSeF).
4. Nadawanie uprawnień do KSeF.
5. Sposoby uwierzytelniania.
6. Zasady wystawiania i odbierania faktur ustrukturyzowanych (e-faktury).
7. Rozliczanie faktur zakupowych.
8. Wzór faktury ustrukturyzowanej.
9. Omówienie schematu.
10. Oprogramowania interfejsowe KSeF.
11. Jak implementować KSeF do systemu F/K gminy?
12. Sposoby udostępniania faktur ustrukturyzowanych.
13. Zasady wystawiania faktur papierowych – przypadki szczególne.
14. Faktura do paragonu – zasady wystawiania.
15. Pozostałe faktury.
16. Zasady wystawiania faktur w przypadku awarii KSeF.
17. Zasady dokonywania korekt.
  1. Korekta w systemie KSeF.
  2. Czy można wystawić fakturę korygującą poza KSeF?
  3. Moment rozpoznania korekty „in minus”.
  4. Potwierdzenie otrzymania faktury korygującej – znaczenie.
  5. Pozostałe zagadnienia.
18. Oznaczanie płatności za faktury.
19. Biała lista a KSeF.
20. Co z notami korygującymi, fakturami uproszczonymi, duplikatami faktur?
21. Zasady ustalania kursu waluty.
22. Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych.
23. Sankcje za niestosowanie systemu KSeF.
24. Delegacje ustawowe – zakres regulacji.
25. Okresy przejściowe w stosowaniu KSeF.
26. Zmiany w innych ustawach.
27. Konsekwencje wprowadzenia obligatoryjnego KSeF dla gmin.
Opis szkolenia

Godziny szkolenia: 10.00 - 14.00

 

Uczestnicy szkolenia otrzymają w formie elektronicznej:

  • materiały szkoleniowe,
  • zapis czatu.
520,00 PLN + 23% VAT za 1 os.
Prowadzący

Arkadiusz Duda

specjalizuje się w podatku VAT, podatkach dochodowych oraz podatku od nieruchomości. Doświadczony szkoleniowiec, licencjonowany doradca podatkowy nr wpisu 12 132. Praktyk, nadzorował oraz koordynował jeden z największych projektów optymalizacji podatkowej w Polsce. Uczestniczył w kilkuset postępowaniach podatkowych przed sądami administracyjnymi. Prowadzi liczne szkolenia m.in. w zakresie podatku VAT i podatków dochodowych, a także kursy przygotowujące do egzaminu na doradcę podatkowego. Jest autorem wielu publikacji, uczestnikiem wystąpień telewizyjnych, związanych z zagadnieniami podatkowymi.

ZOBACZ AKTYWNOŚCI

Polecane szkolenia w mieście Online

Online 1 dniowe 25 mar 2024

(TRANSMISJA VOD) VAT w gminach w tym korekta roczna prewspółczynnika oraz KSeF i e-faktura

Arkadiusz Duda specjalizuje się w podatku VAT, podatkach dochodowych oraz podatku od nieruchomości. Doświadczony szkoleniowiec, licencjonowany doradca podatkowy nr wpisu 12 132. Praktyk, nadzorował oraz koordynował jeden z największych projektów optymalizacji podatkowej w Polsce. Uczestniczył w kilkuset postępowaniach podatkowych przed sądami administracyjnymi. Prowadzi liczne szkolenia m.in. w zakresie podatku VAT i podatków dochodowych, a także kursy przygotowujące do egzaminu na doradcę podatkowego. Jest autorem wielu publikacji, uczestnikiem wystąpień telewizyjnych, związanych z zagadnieniami podatkowymi.
520,00 PLN + VAT 23% za 1 os.
ZGŁOŚ UDZIAŁ
POZOSTAŁE OPINIE

Miałam przyjemność uczestniczyć w dwóch organizowanych przez Taxpress szkoleniach prowadzonych przez Panią Annę Bandoch i z czystym sumieniem stwierdzam, że są na najwyższym poziomie. Prowadząca posiada niesamowitą wiedzę, którą przekazuje w sposób bardzo przystępny i zrozumiały. Przygotowuje obszerne i przejrzyste materiały. Organizację szkolenia również zasługuje na pochwalę i sądzę, że chętnie skorzystam z następnych szkoleń organizowanych przez Taxpress, a prowadzonych przez Panią Annę Bandoch.

Iwona Kołodziejska Urząd Miejski w Niemodlinie uczestnik szkolenia

Szkolenie prowadzone przez Panią Annę Bandoch było na najwyższym poziomie. Ogromna wiedza z zakresu planowania wieloletniego i analizy budżetu, przekazana w sposób bardzo przystępny i zrozumiały. Odpowiada na pytania uczestników i wyjaśnia wszystkie nurtujące problemy z tej dziedziny. Jestem bardzo zadowolona, że mogłam uczestniczyć w tym szkoleniu i myślę, że chętnie skorzystam z następnych prowadzonych przez Panią Annę. Chciałam bardzo podziękować za wspaniałe szkolenie.

Bogumiła Solecka, Skarbnik Miasta i Gminy Syców uczestnik szkolenia

Wyrażam jak najbardziej pozytywną opinię w zakresie przeprowadzenia przez Panią Annę Bandoch szkolenia z tematu” Wieloletnia Prognoza Finansowa Na rok 2021 i lata następne”. Szkolenie zostało rzetelnie zorganizowane, trener wywiązał się z ustalonych założeń profesjonalnie. Przystępny przekaz oraz wysoko warsztatowy charakter szkolenia.

Małgorzata Kaczorek Inspektor uczestnik szkolenia

Gratuluję dzisiejszego szkolenia (podatek akcyzowy). Pierwszy raz zdarzyło się, że wykładowca tak dokładnie i dobrze wszystko wytłumaczył, a pracuję w zawodzie już 15 lat. Bardzo dziękuję wykładowcy za profesjonalizm i tak przekazaną wiedzę.

Gmina Człuchów uczestnik szkolenia

Bardzo wartościowe szkolenie. Dziękuję

Anna uczestnik szkolenia

Szkolenie przeprowadzone przez Panią Annę Bandoch w dniu 19.08.2021 r. oceniam bardzo wysoko zarówno pod względem wiedzy i doświadczenia jak również umiejętności przekazywania wiedzy. Ponadto niezwykle przyjemnie jest odbywać szkolenia z Taxpress, gdyż techniczne przygotowanie jest bez zarzutów, obsługa szkoleń na najwyższym poziomie, a aplikacja, z której korzysta firma według mnie jest najlepsza, ze wszystkich z jakich miałam okazję korzystać w formie zdalnej. Obecnie listę szkoleń zaczynam od oferty Taxpress, która najbardziej mi odpowiada zarówno pod względem wysokiej klasy wykładowców jak i całej obsługi organizacyjno – technicznej szkolenia.

Ilona Ogiba Skarbnik Gminy Krosno Odrzańskie uczestnik szkolenia
Logo

Ta strona wykorzystuje pliki cookies. Używamy informacji zapisanych za pomocą plików cookies w celu zapewnienia maksymalnej wygody w korzystaniu z naszego serwisu. Jeśli nie wyrażasz zgody na ich używanie, ustawienia dotyczące plików cookies możesz zmienić w swojej przeglądarce. Szczegółowe informacje znajdziesz w naszej Polityce Prywatności